Załącznik do uchwały nr 4 Rady Nadzorczej Grupy Pracuj S.A. z dnia 3 kwietnia 2023 r. w sprawie przyjęcia oświadczeń Rady Nadzorczej Grupy Pracuj S.A.
OŚWIADCZENIA RADY NADZORCZEJ
I. Oświadczenie Rady Nadzorczej odnośnie funkcjonowania Komitetu Audytu
Rada Nadzorcza spółki pod firmą Grupa Pracuj S.A. z siedzibą w Warszawie („ Spółka ’), zgodnie z § 70 ust. 1 pkt 8) i § 71 ust. 1 pkt 8) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim ( „ Rozporządzenie ”) oświadcza, że:
a) w Spółce są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych,
b) Komitet Audytu wykonywał zadania przewidziane w obowiązujących przepisach.
II. Oświadczenie Rady Nadzorczej w sprawie wyboru firmy audytorskiej
Rada Nadzorcza Spółki, w wykonaniu obowiązku przewidzianego w § 70 ust. 1 pkt 7) oraz § 71 ust. 1 pkt 7) Rozporządzenia, oświadcza niniejszym, że wybór spółki Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie jako firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznych sprawozdań finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej Spółki został dokonany zgodnie z przepisami dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej, w tym:
a) firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,
b) są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji,
c) Spółka posiada politykę oraz procedurę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz Spółki przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
III. Ocena Rady Nadzorczej dotycząca jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki i Grupy Kapitałowej Spółki za rok zakończony 31 grudnia 2022 r. oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Spółki za rok zakończony 31 grudnia 2022 r.
Rada Nadzorcza Spółki, działając zgodnie z wymogami § 70 ust. 1 pkt 14) i § 71 ust. 1 pkt 12) Rozporządzenia, po rozpatrzeniu:
1. Jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok zakończony 31 grudnia 2022 r. obejmującego:
a) sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok zakończony 31 grudnia 2022 r., wykazujące zysk netto w kwocie 164.766 tys. PLN,
b) sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2022 r., które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę w kwocie 908.375 tys. PLN,
c) sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok zakończony 31 grudnia 2022 r., wykazujące wypływy pieniężne w kwocie 82.550 tys. PLN,
d) sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok zakończony 31 grudnia 2022 r., wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 57.067 tys. PLN,
e) noty objaśniające,
stwierdza, że przedmiotowe sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami oraz stanem faktycznym, oraz że dane finansowe są rzetelne, prawidłowe i rzeczywiste i zostały sporządzone i zaprezentowane zgodnie z wymogami właściwych przepisów .
2. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Spółki za rok zakończony 31 grudnia 2022 r. , obejmującego:
a) skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok zakończony 31 grudnia 2022 r., wykazujące zysk netto w kwocie 169.013 tys. PLN,
b) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2022 r., które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę w kwocie 1.022.673 tys. PLN,
c) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok zakończony 31 grudnia 2022 r., wykazujące wypływy pieniężne w kwocie 75.299 tys. PLN,
d) skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok zakończony 31 grudnia 2022 r., wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 66.257 tys. PLN,
e) noty objaśniające,
stwierdza, że przedmiotowe sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami oraz stanem faktycznym, oraz że dane finansowe są rzetelne, prawidłowe i rzeczywiste i zostały sporządzone i zaprezentowane zgodnie z wymogami właściwych przepisów .
3. Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Spółki za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 r. - stwierdza, że przedmiotowe sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami oraz stanem faktycznym oraz zawiera niezbędne, syntetyczne informacje dotyczące funkcjonowania Spółki i Grupy Kapitałowej Spółki w roku 2022.
Uzasadnieniem i podstawą niniejszej oceny były informacje i dane uzyskane przez Radę Nadzorczą Spółki z następujących źródeł:
• dane i informacje objęte jednostkowym sprawozdaniem finansowym Spółki i skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej Spółki za rok zakończony 31 grudnia 2022 r. oraz sprawozdaniem Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Spółki za rok zakończony 31 grudnia 2022 r.;
• sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok 2022 oraz sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Spółki za rok 2022;
• sprawozdanie dodatkowe firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu oraz informacje przekazane Radzie Nadzorczej oraz Komitetowi Audytu przez biegłego rewidenta działającego w ramach firmy audytorskiej uprawnionej do badania sprawozdań finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej Spółki za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 r. – Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k.;
• informacje przekazywane Radzie Nadzorczej przez Komitet Audytu w ramach wykonywania przez Komitet Audytu zadań przewidzianych w obowiązujących przepisach i wewnętrznych regulacjach;
• informacje i dane prezentowane Radzie Nadzorczej przez Zarząd;
• informacje pozyskiwane przez Radę Nadzorczą w ramach przysługujących jej uprawnień, w tym w szczególności w zakresie kontroli wewnętrznej i audytu oraz dostępu do dokumentów i ksiąg finansowych.
Z upoważnienia Rady Nadzorczej Grupy Pracuj S.A.
____________________________
Maciej Noga